Preventivno prestrukturiranje glede na trenutne gospodarske razmere (COVID-19)

Negotovost trenutnih gospodarskih razmer zaradi epidemije COVID-19 vodi v neizogiben upad potrošnje in prihodkov podjetij ter zato neizogiben pritisk na mala in srednje velika podjetja (MSP). Trenutno stanje slovenskega gospodarstva začenja spominjati na stanje, ki je nastalo po gospodarski krizi leta 2008 in je privedlo do uvedbe povsem novega pravnega postopka v okviru insolventne zakonodaje, tj. preventivnega prestrukturiranja, ki je zdaj na voljo od leta 2013. Odziv na trenutne razmere bi lahko do neke mere olajšal omenjeni preventivni postopek prestrukturiranja, ki poleg prestrukturiranja finančnih terjatev (kot končnega cilja postopka) olajša tudi prekinitev izvršilnega postopka (tj.stojte mirno»položaj) in moratorij na plačilo finančnih zahtevkov.Namen postopka preventivnega prestrukturiranja sodišča (v nadaljnjem besedilu: PRP) je omogočiti podjetjem, da se čim prej odzovejo na okoliščine, ki bi lahko privedle do insolventnosti. Zgodnje prestrukturiranje finančnih obveznosti pomaga preprečiti nepotrebne ukrepe zaradi insolventnosti v poznejši fazi, zagotavlja položaj zaposlenih in pomaga ohranjati poslovanje dolžnikov. Poleg tega je prednost PRP v tem, da za razliko od izvensodnih prestrukturiranja ni potrebno soglasje upnikov za sprejetje sporazuma o prestrukturiranju.

Dostop do ukrepov za prestrukturiranje in prestrukturiranje

Do PRP lahko dostopa kapitalska družba (npr. delniška družba, delniška družba), ki se v skladu s 55. členom Zakona o gospodarskih družbah Slovenije šteje za majhno, srednje ali veliko družbo in proti kateri se lahko sproži postopek prisilne poravnave. Zato bank, zavarovalnic, borznoposredniških družb in drugih finančnih institucij ni mogoče prestrukturirati v okviru PRP. PRP zagotavlja dolžniku v stiski potrebne ukrepe, ki omogočajo prestrukturiranje njegovih finančnih obveznosti in omogoča druge ukrepe finančnega prestrukturiranja, ki so potrebni za odpravo morebitnih vzrokov insolventnosti in zagotavljanje dolgoročne sposobnosti preživetja družbe. V primerjavi z drugimi postopki iz Zakona o finančnem poslovanju, insolventnem postopku in prisilni prenehanju PRP ureja položaj še vedno solventnega dolžnika, ki svojo insolventnost predvideva le v roku enega leta. PRP olajša prestrukturiranje finančnih obveznosti (tj. terjatve na podlagi kreditnih pogodb, bančnih jamstev, pogodb o finančnem lizingu, poroštva tretjih oseb, finančnih instrumentov in drugih podobnih pogodb). Po drugi strani pa poslovnih terjatev, kot so obveznosti do dobaviteljev, kupcev, zaposlenih in drugih, ni mogoče prestrukturirati v okviru PRP. Navedene obveznosti je mogoče prestrukturirati le na prostovoljni.Prestrukturiranje dolga v okviru PRP predvsem olajša prestrukturiranje nezavarovane terjatve ki se lahko izvede bodisi z odložitvijo zapadlosti terjatev in/ali z njihovim zmanjšanjem. Poleg tega prestrukturiranje zavarovane terjatve se lahko opravi le z odložitvijo zapadlosti terjatev za največ pet let in/ali z znižanjem veljavne obrestne mere. Treba je poudariti, da PRP določa načelo enakega obravnavanja upnikov in zato zahteva, da se upniki v enakem položaju do dolžnika obravnavajo enako. Z drugimi besedami, terjatve upnikov v istem razredu veljajo enaki pogoji prestrukturiranja, tj. enako trajanje odloga zapadlosti ali enak delež zmanjšanja terjatev. Kljub temu posamezni upnik ne ovira, da bi se prostovoljno strinjal s prestrukturiranjem svojih terjatev pod manj ugodnimi pogoji.

Peticija za preventivno prestrukturiranje

Zahtevek za preventivno prestrukturiranje lahko vloži dolžnik, ki predvideva svojo insolventnost v roku enega leta. Poleg tega je treba zahtevku predložiti seznam vseh finančnih terjatev do dolžnika (tj. osnovni seznam terjatev).

Moratorij in«stojte mirno» pozicija

Obstajata dva pravna instituta, ki olajšata čas dihanja dolžnika in sta lahko še posebej pomembna v trenutnih gospodarskih razmerah. Prvič, objava sodne odločbe o sprožitvi PRP dolžniku omogoča prekinitev postopka ali t.stojte mirno« položaj, ki velja za vse dolžnikove finančne obveznosti, vključene v osnovni seznam terjatev. To pomeni, da po začetku postopka ni mogoče izdati izvršilnega naloga in da se vsi izvršilni postopki začasno ustavijo. Drugič, uvedba PRP pomeni tudi zakonski moratorij na plačila vseh finančnih terjatev, vključenih v osnovni seznam terjatev. Takšne ugodne pravne posledice veljajo do trenutka, ko odločitev o prenehanju PRS postane dokončna. V praksi to običajno pomeni, da se zapadlost finančne obveznosti dolžnikov podaljša za 2 do 5 mesecev, če je dolžnik MSP, ali 5-8 mesecev v primeru prestrukturiranja velikega podjetja.

Glasovanje in učinki sporazuma o prestrukturiranju

Sporazum o prestrukturiranju postane zavezujoč, ko ga odobri potrebna večina upnikov. V primeru prestrukturiranja nezavarovanih terjatev zakon zahteva soglasje nezavarovanih upnikov, katerih finančne terjatve znašajo najmanj 75 odstotkov vseh terjatev, vključenih v osnovni seznam terjatev. Upoštevajte, da enak prag velja tudi v primeru, ko prestrukturiranje vpliva na zavarovane upnike. Ko je prag dosežen, sporazum o prestrukturiranju zavezuje vse upnike, ki so izrazili soglasje s podpisom sporazuma o prestrukturiranju. Za vse upnike, ki so nasprotovali prestrukturiranju, postane sporazum o prestrukturiranju zavezujoč šele po dokončni odločbi sodišča o potrditvi takega sporazuma.Glede na zgoraj navedeno se lahko PRP šteje za enega od pravnih mehanizmov, ki bi lahko podjetjem v težavah pomagali pri soočanju s finančno krizo zaradi epidemije COVID-19, zlasti če predvidijo svojo prihodnjo insolventnost v obdobju enega leta. Družbe, ki so v stiski, bodo z dostopom do PRP imele koristi od prekinitve izvršnega postopka in zakonskega moratorija, zato bodo imela možnost učinkovito prestrukturirati svoje finančne obveznosti. *****Naša odvetniška pisarna aktivno spremlja najnovejši razvoj dogodkov COVID-19. Kot vedno nas lahko kontaktirate preko elektronske pošte info@kbp.si ali telefona +386 (0) 1 2445500.Odvetniška pisarna Kavčič, Bračun & Partnerji, o.p., d.o.o.Ljubljana, 19. marec 2020 Vse informacije, ki jih vsebuje, so pridobljene iz javno dostopnih podatkov ali drugih virov, za katere velja, da so zanesljivi. Ta dokument je samo za splošne informativne namene, lahko se spremeni in se ne sme uporabljati namesto pravnega mnenja/nasveta. KBP ne zagotavlja točnosti informacij in ne odgovarja za kakršno koli škodo ali stroške v zvezi z uporabo ali zanašanjem na informacije, ki jih vsebuje tukaj.